FATCA es el acrónimo de Foreign Account Tax Compliance Act o Ley de cumplimiento tributario de las cuentas extranjeras, una normativa que lucha contra el fraude fiscal. Introducida por el IRS, dicha normativa obliga a reportar anualmente, sobre cualquier cuenta de quienes denominan "personas estadounidenses" (o "US Person"), que vienen a ser tanto los ciudadanos de dicha nacionalidad como los residentes fiscales en EEUU.
Para saber si se encuentra alcanzado por esta normativa, le recomendamos hacerse las siguientes preguntas:
¿Eres un ciudadano, o posees la Carta Verde de EEUU?
¿Está sujeto a pagar impuestos en EEUU? Estar sujeto a pagar impuestos en EEUU, significa que según EEUU usted tiene que rellenar un formulario y declarar sus impuestos internacionales al IRS, incluso si no tiene que pagar los impuestos en EEUU.
Si la respuesta a estas preguntas es SÍ significa que usted se encuentra alcanzado por esta normativa.
De acuerdo con lo señalado, dentro del contexto de FATCA, una persona estadounidense o "US Person" se define, entre otras cosas, como:
Un ciudadano de los EEUU (incluidos los de doble nacionalidad)
Un residente en los EEUU por ejemplo el poseedor de la tarjeta verde, o quien cumple con el “substantial presence test”, es decir haber tenido una permanencia en EEUU de 183 o más dentro del año calendario.
Además, si su cuenta muestra EEUU como lugar de nacimiento, un número de teléfono de EEUU o cualquier otra conexión que dé cuenta de un estado permanente en EEUU, tenemos que asumir, de acuerdo con la legislación FATCA que usted está sujeto a esta normativa, a no ser que nos confirme y documente de forma específica lo contrario.
Por el momento las personas que indicaron estar alcanzadas por FACTA no pueden operar con Buenbit.
Si no está seguro de si eres una persona de los EEUU puede consultar a un asesor fiscal.
En caso de que lo haya marcado por error, necesitamos que nos comparta la siguiente información para poder realizar el cambio:
Completar la siguiente Declaración Jurada, la cual deberá adjuntar de manera completa y firmada.
Para compartirnos la información puede utilizar el chat en nuestra app o puede enviarnos un correo. Allí deberá adjuntar la documentación respaldatoria.
En caso de escribirnos por correo, le pedimos incluir la siguiente información:
Destinatario: soporte@buenbit.pe
Asunto: Persona FATCA
Cuerpo del mail: Adjuntar la información necesaria para cada uno de los casos mencionados arriba.
Una vez recibida toda la documentación, nos estaremos comunicando con usted confirmándole el alta de cuenta/modificación o solicitando más información, en caso de ser necesario.
Keywords:Peru, FATCA, normativa